Podatek CIT i VAT w 2025 roku - trudne i nietypowe zdarzenia oraz problematyka CIT i VAT

• Główni księgowi, księgowi, pracownicy działów finansowo-księgowych rozliczający podatki

• Omówienie przedstawionych przykładów trudnych i nietypowych zagadnień i problemów występujących w podatkach CIT i VAT wraz z wyjaśnieniami i udzielaniem odpowiedzi.
• Uczestnicy szkolenia mogą zgłaszać swoje problemy dotyczące CIT i VAT w celu ich rozwiązania podczas szkolenia

I. Podatek CIT.

1. Wpływ wydatków stanowiących ukryte zyski oraz wydatki nie związane z działalnością w Estońskim CIT na opłacalność tej formy opodatkowania.
2. Odsetki hipotetyczne - niedoceniany sposób „zrobienia” kosztów uzyskania przychodów.
3. Czy stosowanie zasady odpisów podatkowych do amortyzacji bilansowej (zrównanie amortyzacji podatkowej i księgowej) może być niebezpieczne dla podatnika podatku CIT lub zarządu takiego podatnika?
4. Czy dozwolone jest przechowywanie dokumentów księgowych wyłącznie w wersji elektronicznej dla celów podatkowych?
5. Co takiego zmieni się dla podatników w chwili wejścia w życie obowiązkowego rocznego wysyłania JPK księgi handlowe i JPK ewidencje środków trwałych?

II. Podatek VAT.

1. Ulga na złe długi jako narzędzie nacisku na Dłużnika i mobilizacji do szybszej zapłaty.
2. Wystawienie omyłkowo faktury na podmiot, który nie nabył towaru - skutki w obecnym stanie prawnym oraz w KSeF dla wystawcy i dla Nabywcy.
3. Metodologia zachowania należytej staranności powszechnie znane zasady niestety często nie stosowane i będące powodem pozbawienia podatnika prawa do odliczenia VAT lub prawa do zstosowania stawki 0% w WDT.
4. Problemy z jakimi spotykają się Nabywcy nieruchomości nabytych w drodze kupna lub licytacji komorniczej pod kątem stawki VAT i prawa do jej odliczenia.
5. Kiedy w przypadku sprzedaży nieruchomości mówimy o opodatkowaniu takiej sprzedaży podatkiem VAT w tym zwolnieniu przedmiotowemu lub stawce 8% lub 23%, a kiedy mamy do czynienia z rozporządzaniem własnym majątkiem?
6. Zmiany w zakresie opodatkowania w procedurze VAT marża monet numizmatycznych i kolekcjonerskich od 2025 roku.
7. Praktyczne problemy z wydawało by się znanym tematem refakturowania.
8. Czy pracodawca odpowiada za podatek VAT wynikający z faktur wystawionych „na lewo” bez jego wiedzy i zgody przez jednego z jego pracowników?

Ekspert ds. podatkowych, licencjonowany doradca podatkowy, praktyk (od 19 lat prowadzi własną kancelarię doradztwa podatkowego), wykładowca wyższych uczelni, działalność dydaktyczna od 10 lat: szkolenia, wykłady oraz warsztaty z zakresu prawa podatkowego. Doświadczony i wysoko ceniony wykładowca

Czas trwania: 9:00 - 14:00

Szkolenie stacjonarne

• Cena od osoby obejmuje:
  dydaktykę, materiały szkoleniowe, indywidualne konsultacje, zaświadczenie, serwis kawowy, lunch
• Miejsce szkolenia:
  Siedziba Przedsiębiorstwa BT, Bielsko-Biała, ul. Inwalidów 2c

Szkolenie online

• Cena od osoby obejmuje:
  dostęp do platformy ClickMeeting w czasie realizacji szkolenia z możliwością zadawania pytań poprzez czat z wykładowcą, materiały szkoleniowe - przesłane w dniu szkolenia przed jego rozpoczęciem, zaświadczenie
• Warunki techniczne:
  komputer, laptop podłączony do stabilnej sieci z szybkim połączeniem internetowym, najnowsza wersja jednej z popularnych obecnie przeglądarek - np. Chrome, Firefox, Opera itp.